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1) Explique la Función de Administración de " Planeamiento"

2) Explique el Concepto y lo efectos de los Procesos de Delegación y de Departamentalizaciòn

3) Mencione los tipos de relevamientos y explique detalladamente el relevamiento por entrevistas

4) Identifique los procesos en los que participa cada comprobante que se lista:
a-Solicitud o Pedido o requisiciòn de Materiales
b-Factura
c-Recibo

5)Identifique los sectores participantes en cada uno de éstos procesos:
a-Compras Normales
b-Ventas al Contado en Salón de Ventas
c-Pago a Proveedores

6) Explique el principio de Control Interno de " segregación de Funciones"


Cursograma para Evaluaciòn
Se pide aplicar las Normas IRAM 34501 y 34502 para graficar al menos las primeras 10 operaciones del cursograma que surja del relevamiento que se expone a continuación.
Ademas se requiere:
Numeras (de "10 en 10") las operaciones en el presente detalle, y utilizar dicha numeración en el cursograma.
Identificar en le cursograma cada uno de los ejemplares de los formularios y su destino.
No es necesario incluir en el cursograma la Columna de Detalle,Observaciones o Comentarios.

Procesos de Ventas en Cuentas Corrientes
1) Relevamiento-Condiciones Generales:
La empresa utiliza un Sistema Informàtico de Control de Facturaciòn y otro de control de Stock que se actualizan en le tiempo real.El esquema de seguridad filtra accesos indebidos,por lo que cada integrante de la organización está autorizado a acceder a la información que le corresponde y que necesita.
2)Relevamiento-detalle:
Vendedor
Acuerda con el Cliente las condiciones de la operación,
Emite la Nota de Venta en tres ejemplares (NV-0,1,2)
Entrega el NV-1 al Cliente,conserva transitoriamente la NV-2 en el Talonario ( ésta nota se usará en el proceso de Liquidación de Comisiones), envía la NV-0 a la administración de Ventas ( "Ventas ").
Ventas
a la hora 15:00 de cada día, con las Notas de Ventas ( NV-0) carga cada operación en el Sistema de Controlo de Facturación, en el que durante la carga válida los datos del Cliente, del Vendedor y de Artículos, la Lista de Precios y las Condiciones de Ventas.
Coloca en el NV-0 el "Número de Pedido" dado por el Sistema a cada operador y los pasa al Supervisor de Ventas.

Supervisor de Ventas
En base a las Intrucciones de la Gerencia (IG-0) revisa si se han aplicado condiciones distintas a las vigentes.
Autoriza o rechaza las condiciones y escribe su respuesta en cada NV-0 y los devuelve a Ventas.
Ventas
Registra el resultado de la acción anterior en el Sistema y marca la NV-0 respectiva.
Separa en lotes "las NV en curso" de las "NV rechazadas".
Archiva las "NV en curso" por nro. de Cliente.
Las "NV rechazadas" son conservadas por código de Vendedor para ser utilizadas en otro proceso (el de Liquidación de Comisiones).

Facturación y Cuentas Corrientes ( sector de contaduría)
A las 16:00 hs verifica en el sistema la terminación del Proceso de Cobranzas. En caso afirmativo continúa.
Accede a los NV ya cargados en el sistema y procesa las validaciones y actualizaciones internas. Al final del proceso, cada (NV en curso) quedará Autorizada o Anulada dentro del sistema).
Sólo con lo autorizado, emite la siguiente documentación: Remitos (RE-0,1,2), facturas ( FA-0,1) y Orden de Carga (OC-0,1).
Separa y archiva definitivamente por numero las FA-1.
Coloca en un sobre serrado las FA-0 que corresponden a cada Cliente y rotula el sobre.
Envía al despacho los sobres, los RE-0,1,2 y las OC-0,1.

Despacho( sector de Fabrica)
Con los RE(0,1,2) actualiza en el Sistema el Stock de Productos Terminados.
A las 06:00hs. del día siguiente le entrega al fletero: OC-0, la Mercadería a distribuir, los(RE-0,1) y los sobres serrados, contra la firma del RE-2 y de la OC-1.
Conserva definitivamente los RE-2 por el número y la OC-1 ordenada por fecha y Número de Fletero.

Fletero
Durante el día, entrega al Cliente la Mercadería, los RE-o,1 y el sobre de las Facturas.

Cliente
Controla el envío.Si no acepta lo recibido, lo devuelve todo al Fletero.
Si está de acuerdo con la entrega, conserva RE-0 y FA-o y firma y devuelve al Fletero el RE-1

Fletero
A primera hora del día hábil siguiente,entrega a despacho todo lo eventualmente devuelto por los Clientes, o Entrega los RE-1 firmados por Clientes y conserva definitivamente la OC-0.

Despacho
Revisa los RE-1. Escribe su observación sobre los Remitos que tengan novedades o inconvenientes y remite todos los Re-1 a Facturación.